что такое лизинг и факторинг в банке

Что такое лизинг и факторинг?

Лизинг и факторинг ⎼ это финансовые инструменты, которые могут быть полезны для бизнеса. Лизинг ⎼ это аренда имущества с правом выкупа, а факторинг ⸺ это продажа дебиторской задолженности.

Лизинг⁚ аренда с правом выкупа

Лизинг ⸺ это форма аренды имущества, при которой арендатор (лизингополучатель) получает право использовать имущество в течение определенного срока, а после окончания срока лизинга может выкупить его по заранее определенной цене. Лизинг позволяет бизнесу получить доступ к необходимым активам без необходимости их полной покупки, что может быть особенно выгодно для приобретения дорогостоящего оборудования.

При лизинге лизингополучатель платит лизинговые платежи, которые включают в себя амортизацию имущества, проценты за кредит и другие расходы. Лизинг может быть как операционным, так и финансовым. Операционный лизинг ⎼ это краткосрочная аренда, при которой лизингополучатель не имеет права выкупа имущества. Финансовый лизинг ⎼ это долгосрочная аренда, при которой лизингополучатель имеет право выкупа имущества.

Факторинг⁚ продажа дебиторской задолженности

Факторинг ⎼ это финансовая услуга, при которой компания (фактор) покупает дебиторскую задолженность другой компании (фактора). Факторинг позволяет компании получить доступ к денежным средствам, которые она могла бы получить только после того, как ее клиенты оплатят свои счета. Факторинг может быть как с регрессом, так и без регресса.

При факторинге с регрессом фактор имеет право обратиться к компании за возмещением, если клиент не оплатит свой счет. При факторинге без регресса фактор берет на себя весь риск неплатежей. Факторинг может быть как с финансированием, так и без финансирования. При факторинге с финансированием фактор предоставляет компании аванс, который составляет определенный процент от стоимости дебиторской задолженности. При факторинге без финансирования фактор не предоставляет аванс, а просто покупает дебиторскую задолженность по ее номинальной стоимости.

Преимущества лизинга

Лизинг предлагает ряд преимуществ для бизнеса, делая его привлекательным инструментом.

Снижение налоговой нагрузки

Одним из ключевых преимуществ лизинга является возможность снижения налоговой нагрузки. Лизинговые платежи, в отличие от кредитов, относятся к расходам предприятия, что позволяет уменьшить налогооблагаемую прибыль. Это особенно актуально для компаний с высокой прибылью, которым важно оптимизировать налоговые платежи. Кроме того, лизинг позволяет избежать единовременной большой инвестиции в покупку актива, что также положительно влияет на налоговую нагрузку.

Доступ к современным активам

Лизинг предоставляет возможность получить доступ к современным активам, которые необходимы для ведения бизнеса. Вместо того, чтобы вкладывать значительные средства в покупку оборудования, компания может взять его в лизинг, получая доступ к новейшим технологиям и улучшая свою конкурентоспособность. Лизинг позволяет обновлять оборудование без значительных капитальных затрат, что особенно актуально для быстроразвивающихся отраслей, где технологии постоянно меняются.

Преимущества факторинга

Факторинг ⸺ это инструмент, который может значительно улучшить финансовое состояние компании.

Улучшение денежного потока

Факторинг позволяет получить деньги за проданные товары или услуги сразу, а не ждать, пока клиенты оплатят счета. Это особенно важно для компаний, которые работают с большим количеством клиентов и имеют длительные сроки оплаты. Получение денег в короткие сроки позволяет улучшить денежный поток, что, в свою очередь, обеспечивает стабильность и рост бизнеса. Компания может использовать эти средства для финансирования новых проектов, расширения производства или улучшения существующих операций.

Снижение риска неплатежей

Факторинг позволяет переложить риск неплатежей на факторинговую компанию. Фактор покупает дебиторскую задолженность у компании, беря на себя ответственность за ее взыскание. Это особенно важно для компаний, которые работают с клиентами, имеющими высокую вероятность неплатежей. Факторинг позволяет снизить риск потери прибыли и обеспечить стабильность денежного потока. Компания может сосредоточиться на своем основном бизнесе, не беспокоясь о том, что клиенты не оплатят свои счета.